해외 주식 투자는 글로벌 기업에 직접 투자할 수 있는 기회를 제공하지만, 세금과 수수료 문제를 제대로 이해하지 않으면 예상보다 낮은 수익을 얻게 될 수 있다.
특히, 양도소득세, 배당소득세, 거래 수수료, 환전 수수료 등 해외 주식 투자에는 추가 비용이 발생한다.
이번 글에서는 해외 주식 투자 시 발생하는 세금과 수수료를 정리하고, 절세 전략과 비용 절감 방법까지 자세히 설명하겠다.
1. 해외 주식 세금 개념 정리 (국내 주식과 비교)
해외 주식 투자의 세금은 양도소득세와 배당소득세가 핵심이다.
국내 주식과 비교하여 어떻게 다른지 먼저 알아보자.
| 구분 | 국내 주식 | 해외 주식 |
| 양도소득세 | 없음 (단, 대주주 예외) | 연 250만 원 초과 수익에 대해 22% 부과 |
| 배당소득세 | 15.4% 원천징수 | 미국 주식 배당금의 15% 원천징수 + 추가 신고 필요 |
| 신고 여부 | 증권사가 자동 처리 | 투자자가 직접 신고해야 함 (연말정산) |
✔ 국내 주식은 양도소득세가 없지만, 해외 주식은 250만 원 초과 시 세금 부과
✔ 배당소득세의 경우, 미국 주식은 15%가 원천징수되며 추가 신고 필요
2. 해외 주식 투자 시 발생하는 세금 종류
1) 양도소득세 (Capital Gains Tax)
✔ 발생 조건:
- 해외 주식 투자로 연간 250만 원을 초과하는 수익이 발생할 경우 과세
- 양도 차익(매도 금액 - 매수 금액 - 수수료)이 250만 원 이하라면 세금 없음
✔ 세율:
- 양도 차익의 22% (지방소득세 포함)
✔ 세금 계산법 예시
- 매수 금액: 1,000만 원
- 매도 금액: 1,500만 원
- 양도 차익: 500만 원
- 기본 공제: 250만 원
- 과세 대상 금액: 250만 원
- 세금 = 250만 원 × 22% = 55만 원
✔ 양도소득세 신고 방법
- 세금이 발생하면 다음 해 5월에 종합소득세 신고 필요
- 증권사에서 연말정산 자료 제공 (홈택스에서 신고 가능)
2) 배당소득세 (Dividend Tax)
✔ 미국 주식 배당금 지급 시 15% 원천징수
✔ 한국에서도 추가 과세 발생 가능 (종합소득세 신고 필요)
✔ 배당금 지급일 기준으로 세금이 자동 차감됨
✔ 배당소득세 계산법 예시
- 애플(AAPL) 배당금 100달러 수령
- 미국에서 15% 원천징수 (100달러 × 15% = 15달러)
- 한국에서 추가로 과세될 가능성 있음 (연 2,000만 원 이하이면 분리과세 가능)
- 최종 수령 금액 = 85달러
✔ 배당소득세 절세 방법
- 배당보다는 주가 상승(시세차익) 중심의 투자
- 배당 ETF보다는 성장 ETF 투자 고려 (예: S&P500 ETF)
3. 해외 주식 투자 시 발생하는 수수료 종류
1) 거래 수수료 (매수 & 매도 시 발생)
✔ 증권사마다 해외 주식 거래 수수료가 다름
✔ 국내 증권사 vs 해외 중개인(IBKR, 미니증권) 비교
| 증권사 | 미국 주식 거래 수수료 (2024년 기준) |
| 키움증권 | 0.07% (프로모션 적용 시) |
| 삼성증권 | 0.1% (프로모션 적용 시) |
| 미래에셋 | 0.07% |
| NH투자증권 | 0.08% |
| IBKR (인터랙티브 브로커스) | 0.0035달러 per 주 |
✔ 수수료 절감 방법
- 거래 수수료 프로모션 기간 활용 (신규 계좌 개설 시 혜택 제공)
- 장기 투자를 통해 매매 횟수를 줄여 수수료 절감
2) 환전 수수료
✔ 증권사별 환율 우대 이벤트를 활용하면 환전 수수료를 80~90% 절감할 수 있다.
✔ 환전 없이 직접 달러로 투자하는 ‘외화예수금’ 기능을 활용하면 추가 환전 비용을 줄일 수 있다.
✔ 최종 정리:
- 증권사 환율 우대 프로모션 활용 시 환전 수수료 절감 가능 (평균 80~90% 우대 가능)
- 외화예수금 활용 시 추가 환전 없이 해외 주식 매매 가능
- 미국 달러 예치 후 필요할 때 투자하는 방식이 장기적으로 유리할 수 있음
4. 해외 주식 절세 전략
✔ 양도소득세 절약 방법
- 손실이 난 종목을 매도해 손익 통산하여 세금 부담 줄이기
- 연간 250만 원 이하로 수익을 조절해 양도소득세 회피
✔ 배당소득세 줄이는 법
- 배당주보다 성장주(구글, 아마존 등) 중심 투자
- ETF 중에서도 배당 미지급 ETF(SPY, QQQ) 선택
✔ 세금 없는 국가의 주식 투자 방법
- 홍콩, 싱가포르 주식 투자 시 양도소득세 & 배당소득세 면제
- 일부 증권사에서 거래 가능
5. 결론 – 해외 주식 투자 시 세금 & 수수료 체크 필수!
✔ 해외 주식은 세금(양도소득세 & 배당소득세)과 수수료(거래 수수료 & 환전 비용)를 고려해야 한다.
✔ 양도소득세는 250만 원까지 면제, 초과 시 22% 과세되므로 손익 통산 전략 활용 가능
✔ 배당소득세는 미국 주식 기준 15% 원천징수되며, 종합소득세 신고 필요
✔ 거래 수수료, 환전 수수료는 증권사별 비교 후 절감 전략 활용 가능
✔ 절세 전략(손익 통산, 배당 비과세 국가 활용 등)을 활용하면 세금 부담을 최소화할 수 있다.
해외 주식 투자를 고려한다면, 세금과 수수료까지 미리 계산하고 계획적으로 투자하자! 🚀